在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1会计政策变更的说明
本基金在本年度未发生重大会计政策变更。
6.4.5.2会计估计变更的说明
本基金在本年度未发生重大会计估计变更。
6.4.5.3差错更正的说明
本基金在本年度未发生过重大会计差错。
6.4.6税项
(1)主要税项说明
根据财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(b)证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得
税。
(c)自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税（以下称营改增）试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券收入免征增值税。根据《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》（财税[2016]140号）及《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》（财税[2017]2号），2018年1月1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳。
(d)对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税和企业所得税。
(e)关于香港市场投资者通过基金互认买卖内地基金份额的所得税问题：
对香港市场投资者(包括企业和个人)通过基金互认买卖内地基金份额取得的转让差价所得，暂免征收所得税。
对香港市场投资者(包括企业和个人)通过基金互认从内地基金分配取得的收益，由发行债券的企业向该内地基金分配利息时，对香港市场投资者按照7%的税率代扣所得税，并由内地发行债券的企业向其主管税务机关办理扣缴申报。该内地基金向投资者分配收益时,不再扣缴所得税。
内地基金管理人应当向相关证券登记结算机构提供内地基金的香港市场投资者的相关信息。
(f)对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税和企业所得税。
(2)应交税费 债券利息收入所得税
2018年6月30日 5,402,851.46元
6.4.7关联方关系
6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期内经长安基金管理有限公司（以下简称“本公司”）股东会审议通过，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2440号文批复同意，本公司原股东上海景林投资发展有限公司将其持有的本公司25.93%股权转让给杭州景林投资管理合伙企业（有限合伙）。
6.4.7.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
长安基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金
销售机构
广发银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
长安国际信托股份有限公司 基金管理人的股东
杭州景林投资管理合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东
上海恒嘉美联发展有限公司 基金管理人的股东
五星控股集团有限公司 基金管理人的股东
兵器装备集团财务有限责任公司 基金管理人的股东
长安财富资产管理有限公司 基金管理人的子公司
长安国金1号资产管理计划 基金管理人管理的专户产品
长安弘硕2号资产管理计划 基金管理人管理的专户产品
长安基金-世真信宏2号资产管理计划 基金管理人管理的专户产品
长安基金长安睿享2号分级资产管理计划 基金管理人管理的专户产品
长安平安富贵恒康医疗资产管理计划 基金管理人管理的专户产品
长安平安富贵千金净雅资产管理计划 基金管理人管理的专户产品
长安祥瑞2号分级资产管理计划 基金管理人管理的专户产品
广发银行托管专户-长安悦享定增61号投资 基金管理人管理的专户产品
组合
长安基金浦发银行长安酉元2号投资组合 基金管理人管理的专户产品
长安基金长安久期债券2号资产管理计划 基金管理人管理的专户产品
长安基金-长安基金安鑫1号资产管理计划 基金管理人管理的专户产品
长安润银5号资产管理计划 基金管理人管理的专户产品
长安基金-长安久铭浦睿1号资产管理计划 基金管理人管理的专户产品
广发银行托管专户-长安顺时长青19号资产 基金管理人管理的专户产品
管理计划
长安资产-汉中1号专项资产管理计划 基金管理人子公司管理的专户产品
长安资产-汉中2号专项资产管理计划 基金管理人子公司管理的专户产品
长安资产-华泰5号专项资产管理计划 基金管理人子公司管理的专户产品
长安资产-凯里交建1号专项资产管理计划 基金管理人子公司管理的专户产品
长安资产·华泰1号专项资产管理计划 基金管理人子公司管理的专户产品
长安资产传化物流股权投资专项资产管理 基金管理人子公司管理的专户产品
计划
长安资产鼎锋新三板专项资产管理计划 基金管理人子公司管理的专户产品
长安资产侗乡投资1号专项资产管理计划 基金管理人子公司管理的专户产品
长安资产侗乡投资2号专项资产管理计划 基金管理人子公司管理的专户产品
长安资产侗乡投资3号专项资产管理计划 基金管理人子公司管理的专户产品
长安资产侗乡投资4号专项资产管理计划 基金管理人子公司管理的专户产品
长安资产贵安1号专项资产管理计划 基金管理人子公司管理的专户产品
长安资产贵安3号专项资产管理计划 基金管理人子公司管理的专户产品
长安资产贵安4号专项资产管理计划 基金管理人子公司管理的专户产品
长安资产申万泓鼎新三板投资专项资产管 基金管理人子公司管理的专户产品
理计划
上述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。并以一般交易价格为定价基础。
6.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.8.1.2权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.8.1.3债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.8.1.4债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行回购交易。
6.4.8.1.5应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付给关联方的佣金。
6.4.8.2关联方报酬
6.4.8.2.1基金管理费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2018年01月01日至201 2017年01月01日至201
8年06月30日 7年06月30日
当期发生的基金应支付的管理费 4,387,023.67 2,629,145.31
其中：支付销售机构的客户维护费 108,169.50 128,828.60
1、支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值
×0.33%/当年天数。
2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。
6.4.8.2.2基金托管费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2018年01月01日至2018 2017年01月01日至2017
年06月30日 年06月30日
当期发生的基金应支付的托管费 1,329,401.13 796,710.73
支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。
6.4.8.2.3销售服务费
单位：人民币元
本期
获得销售服务费的各 2018年01月01日至2018年06月30日
关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
长安货币A 长安货币B 合计
长安基金 51,167.39 120,580.69 171,748.08
广发银行 2,016.03 0.00 2,016.03
合计 53,183.42 120,580.69 173,764.11
上年度可比期间
获得销售服务费的各 2017年01月01日至2017年06月30日
关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
长安货币A 长安货币B 合计
长安基金 14,639.64 69,140.42 83,780.06
广发银行 3,362.70 0.00 3,362.70
合计 18,002.34 69,140.42 87,142.76
长安货币A类支付销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金销售服务费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数；
长安货币B类支付销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值0.01%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金销售服务费=前一日基金资产净值×0.01%/当年天数；
6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2018年01月01日至2018年06月30日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易的
各关联方名称 基金买 基金卖 交易金 利息收 交易金额 利息支
入 出 额 入 出
广发银行股份有限 - - - - 50,000,000.0 12,328.
公司 0 77
广发银行股份有限 - - - - 100,000,000. 28,821.
公司 00 92
6.4.8.4各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
长安货币A
份额单位：份
本期 上年度可比期
间
项目 2018年01月01 2017年01月01
日至2018年06 日至2017年06
月30日 月30日
基金合同生效日（2013年01月25日）持有的基金 - -
份额
报告期初持有的基金份额 - -
报告期间申购/买入总份额 - -
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份额 - -
报告期末持有的基金份额 - -
报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 - -
长安货币B
份额单位：份
本期 上年度可比期
间
项目 2018年01月01 2017年01月01
日至2018年06 日至2017年06
月30日 月30日
基金合同生效日（2013年01月25日）持有的基金 - -
份额
报告期初持有的基金份额 101,075,402.1 174,821,083.6
5 7
报告期间申购/买入总份额 138,106,396.2 73,149,513.75
5
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份额 57,151,886.00 55,010,999.29
报告期末持有的基金份额 182,029,912.4 192,959,598.1
0 3
报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 7.63% 16.03%
基金管理人于本报告期内通过本公司直销柜台申购本基金，根据基金合同规定，申购费为0元。以上申购份额包含红利再投金额。
6.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
长安货币A
本期末 上年度末
2018年06月30日 2017年06月30日
关联方名称 持有的基 持有的基
持有的基 金份额占 持有的基 金份额占
金份额 基金总份 金份额 基金总份
额的比例 额的比例
长安资产·华泰1号专项资产管理 2,015,08 0.08% $lyp0848 $lyp0849
计划 6.19
长安资产-华泰5号专项资产管理 1,502,90 0.06% $lyp0848 $lyp0849
计划 3.12
长安资产侗乡投资4号专项资产管 1,363,32 0.06% $lyp0848 $lyp0849
理计划 9.71
长安资产侗乡投资2号专项资产管 1,321,80 0.05% $lyp0848 $lyp0849
理计划 9.50
长安资产侗乡投资1号专项资产管 1,165,87 0.05% $lyp0848 $lyp0849
理计划 2.00
长安资产侗乡投资3号专项资产管 1,119,42 0.05% $lyp0848 $lyp0849
理计划 0.57
长安资产贵安1号专项资产管理计 1,063,31 0.04% $lyp0848 $lyp0849
划 1.87
长安平安富贵恒康医疗资产管理 1,028,72 0.04% $lyp0848 $lyp0849
计划 6.11
长安资产鼎锋新三板专项资产管 890,187.4 0.04% $lyp0848 $lyp0849
理计划 7
长安资产-凯里交建1号专项资产 861,407.3 0.03% $lyp0848 $lyp0849
管理计划 0
长安资产贵安4号专项资产管理计 707,149.7 0.03% $lyp0848 $lyp0849
划 1
长安祥瑞2号分级资产管理计划 634,930.2 0.03% $lyp0848 $lyp0849
7
长安资产贵安3号专项资产管理计 540,697.3 0.02% $lyp0848 $lyp0849
划 3
长安资产-汉中1号专项资产管理 451,039.5 0.02% $lyp0848 $lyp0849
计划 0
长安基金长安睿享2号分级资产管 414,765.1 0.02% $lyp0848 $lyp0849
理计划 0
长安资产-汉中2号专项资产管理 250,577.4 0.01% $lyp0848 $lyp0849
计划 9
长安资产申万泓鼎新三板投资专 190,504.6 0.01% $lyp0848 $lyp0849
项资产管理计划 3
长安货币B
本期末 上年度末
2018年06月30日 2017年06月30日
关联方名称 持有的基 持有的基
持有的基 金份额占 持有的基 金份额占
金份额 基金总份 金份额 基金总份
额的比例 额的比例
长安财富资产管理有限公司 220,651,6 8.96% $lyp0848 $lyp0849
15.80
长安国际信托股份有限公司 103,574,7 4.21% $lyp0848 $lyp0849
60.60
长安资产传化物流股权投资专 30,548,69 1.24% $lyp0848 $lyp0849
项资产管理计划 9.56
长安弘硕2号资产管理计划 26,030,93 1.06% $lyp0848 $lyp0849
1.83
长安基金-世真信宏2号资产管 20,437,07 0.83% $lyp0848 $lyp0849
理计划 7.72
广发银行托管专户-长安悦享定 10,937,09 0.44% $lyp0848 $lyp0849
增61号投资组合 2.89
长安平安富贵千金净雅资产管 6,395,66 0.26% $lyp0848 $lyp0849
理计划 0.44
长安国金1号资产管理计划 5,110,29 0.21% $lyp0848 $lyp0849
0.74
广发银行托管专户-长安裕丰精 0.00 - $lyp0848 $lyp0849
选3号投资组合
广发银行托管专户-长安裕丰精 0.00 - $lyp0848 $lyp0849
选4号投资组合
长安国际信托股份有限公司 0.00 - $lyp0848 $lyp0849
长安财富资产管理有限公司 0.00 - $lyp0848 $lyp0849
6.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
2018年01月01日至2018年06 2017年01月01日至2017年06
关联方名称 月30日 月30日
期末余额 当期利息收 期末余额 当期利息收入
入
广发银行股份有限公司 820,427.43 31,296.24 680,679.08 3,464,143.25
本基金通过“广发银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金，于2018年6月30日的相关余额为人民币0元。
6.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期与上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
6.4.8.7其他关联交易事项的说明
6.4.8.7.1其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内无其他关联交易事项。
6.4.9期末（2018年06月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
