解读税优型商业健康险

    近日，首批参与试点的三家险企阳光人寿、泰康人寿、人保健康各有两款产品获批，目前已相继开展承保业务。同为税优健康险产品，保障服务却迥异，如泰康产品费率较低，而人保健康特色服务最多，阳光人寿则推出无理赔优惠政策。

　　所谓税优型商业健康险，是指能够享受个人所得税减免政策的、由商业保险公司承保的健康保险。根据政策规定，购买该类产品后，投保人可以享受每年2400元(每月200元)予以税前扣除的福利，相当于每个月的个税起征点从3500元提高到了3700元。

　　均设万能险账户

　　带病投保成最大亮点

　　保监会已公布上述三家险企首批获准销售税优健康险产品目录名单，分别为泰康康乐保税优健康险A款和B款、人保健康税优型健康险A款和爱健康税优健康险A款、阳光人寿岁康保税优健康险A款和D款。目前，六款产品均已正式上线，在31个试点城市开卖。因税优健康险是目前国内唯一可享受税收优惠政策的保险产品，兼具税收减免和保障的功能，产品一经推出市场颇为关注。

　　据了解，税优健康险除了执行税收减免政策外，都不约而同将保证续保、带病投保等方面纳入保险责任范围之内。不过，带病投保与健康人群投保的保障额度相比，却明显下调，这也体现了费率计算与风险相匹配的原则。例如，六款产品都明列，非既往病症人员住院及住院前后门急诊医疗费用的年度保险金额为25万元，而既往病症人员的保险金额则为4万元。

　　值得一提的是，税优健康险与此前的普通健康险还有一大区别则为单设立了个人万能险账户，方便被保险人缴纳保费、看病支出。如果被保险人多缴纳费用，除了扣除风险保费之外，所有的资金将自动转入个人万能险账户，以获得保险公司给予的投资收益。目前来看，三家险企在万能险账户最低保证利率方面略有不同，如人保健康、阳光设立的税优健康险万能险账户的最低保证利率为2.5%，而泰康两款产品则为3%。

　　扩大医疗补偿服务

　　人保阳光打健康管理牌

　　税优健康险产品在保监会统一的框架下进行设计，因为疾病风险和医疗风险保障都包括了最基本的责任，在这方面都大同小异。不过，在保障细节上，还有很多差异化的责任。泰康人寿两款产品都强调了被保险人有无补充医疗，如果有补充医疗，费率不同外，赔付比例也会做出相应调整。其中，康乐保B为个性化人群提供了更多的选择，也就是说，如果被保险人看病发生的医疗费用在扣除公费医疗、基本医疗、补充医疗补偿之后余额达到3万元，这一产品将赔付住院医疗费、住院前后门诊费、特定门诊治疗费等。

　　与泰康两款产品相比，阳光人寿与人保健康并没有特意强调被保险人是否有补偿医疗，都将统一按一定比例进行赔付。

　　值得一提的是，阳光人寿与人保健康都在税优健康险销售上打出了健康管理牌。阳光人寿在产品条款中明确表示，提供恶性肿瘤早期筛查、家庭医生电话咨询等。而人保健康在健康管理服务方面则更为全面，例如包括健康档案建立、健康咨询、健康评估、恶性肿瘤门诊挂号预约服务、恶性肿瘤第二诊疗意见服务等。