（3）2013年5月，华东医药集团为公司提供15,000.00万元融资担保，担保期限为2013年5月12日至2015年5月12日。2015年6月，华东医药集团为公司提供15,000.00万元融资担保，担保期限为2016年6月15日至2017年6月15日。
（4）2015年12月，公司子公司杭州中美华东制药有限公司与杭州华东医药集团新药研究院有限公司签订了《迈华替尼新药技术转让合同》和《阿卡波糖咀嚼片新药技术转让合同》，受让其拥有的迈华替尼新药技术和阿卡波糖咀嚼片新药技术两项技术，受让价格系根据坤元资产评估公司坤元评报[2015]686号和坤元评报[2015]687号评估报告为基础确定，转让价格分别为5,000万元和2,500万元，合计转让价格为7,500万元。截至本报告签署日，杭州中美华东制药有限公司已支付2,000万元转让款。
除上述事项外，最近一年发行对象及其关联方与公司未发生其他重大交易。
（四）发行对象及其关联方与公司未来交易安排
对于未来可能发生的交易，公司将严格按照公司章程及相关法律法规的要求，履行相应的内部审批决策程序，并作充分的信息披露。
五、本次发行的相关机构
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第二节 本次发行前后公司基本情况
一、本次发行前公司前10 名股东持股情况
截至2015年9月30日，公司前十名股东持股情况如下：
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二、本次发行后公司前10名股东持股情况
新增股份登记到账后公司前10名股东情况：
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三、本次发行对公司的影响
（一）对公司股本结构的影响
本次非公开发行后公司将增加51,998,217股限售流通股，发行前后股本结构如下：
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本次非公开发行不存在其他股东通过认购本次发行股票成为公司控股股东的情形，本次非公开发行不会导致公司控制权发生变化。
（二）对公司资产结构影响
报告期内，发行人主要财务指标（合并报表口径）如下：
单位：万元
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本次非公开发行股票完成后，公司营运资金将得以充实，总资产、净资产规模将相应增加，资产负债率出现一定程度下降，流动比率和速动比率均有所上升，有效的降低公司的财务风险，增加公司未来筹资能力，提高公司盈利能力。
（三）对公司业务结构影响
公司是一家集医药研发、药品生产、药品分销、医药物流为一体的大型综合性医药企业，公司医药工业主要从事药品的研发、生产和销售，公司医药商业主要从事中西药品、生物制药、药材参茸、医疗器械、化学试剂及玻璃仪器等商品的批发零售。本次非公开发行募集资金扣除发行费用后全部用于补充流动资金，公司主营业务不变，公司的经营能力将得到进一步提升。
（四）对公司治理的影响
公司股本将相应增加，原股东的持股比例也将相应发生变化。公司的控股股东及实际控制人不会发生变更，本次发行不会对公司现有法人治理结构产生重大影响，公司将继续加强和完善公司的法人治理结构。
（五）对高管人员结构的影响
本次发行不会对公司的高管人员结构造成直接影响。
（六）对同业竞争和关联交易的影响
本次非公开发行完成后，公司与控股股东及其关联人之间的业务关系、管理关系、不会因本次非公开发行而发生变化，公司和控股股东各自独立承担责任和风险。公司与控股股东、实际控制人及其关联人之间不会因本次非公开发行而产生新的同业竞争和关联交易。
（七）对每股收益和每股净资产的影响
公司本次发行51,998,217股，募集资金净额3,468,447,988.05元，总股本增加至486,058,208股。以公司2014 年度、2015年1-6月的财务数据为基础，经模拟计算，本次发行前后公司每股净资产和每股收益情况如下：
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注：每股收益按照2014年度和2015年1-6月发行人合并报表归属于母公司所有者的净利润分别除以本次发行前及发行后的总股本计算。
发行前每股净资产按照2014年12月31日和2015年6月30日发行人合并报表归属于母公司所有者权益除以发行前总股本计算；发行后每股净资产分别按照2014年12月31日和2015年6月30日日发行人合并报表归属于母公司股东的所有者权益加上本次募集资金净额除以本次发行后总股本计算。
第三节 财务会计信息及管理层讨论与分析
一、财务会计信息
1、主要财务数据
（1）合并资产负债表
单位：万元
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（2）合并利润表
单位：万元
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（3）合并现金流量表
单位：万元
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2、主要财务指标
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二、管理层讨论与分析
1、资产负债整体状况分析
截至2012年末、2013年末、2014年末和2015年6月末，发行人资产总额分别为653,873.23万元、767,341.36万元、900,719.76万元和1,053,033.78万元。其中，流动资产占总资产的比重分别为：78.91%、78.55%、77.36%和79.02%，是总资产的主要组成部分，发行人业务涵盖医药商业及医药工业，且医药商业规模较大，导致应收账款、存货余额较大。目前的资产构成结构符合公司现有的经营特点，与公司的基本情况相适应。报告期内，发行人资产规模保持增长态势，截至2012年12月31日、2013年12月31日、2014年12月31日和2015年6月30日的增长率分别达到11.89%、17.35%、17.38%和16.91%。
截至2012年12月31日、2013年12月31日、2014年12月31日和2015年6月30日，发行人负债总额分别为419,666.87万元、465,826.94万元、648,855.05万元和775,461.16万元。其中，流动负债占负债总额的比重分别为：97.55%、97.61%、96.78%和83.55%，总债务结构中主要以流动负债为主，与公司以流动资产为主的资产结构相适应，但占比较高。2015年5月，公司抓住央行第三次降息的有利时机，完成了10亿元公司债券的发行工作，债务结构更趋合理。报告期内公司负债规模呈上升趋势，主要是由于近年来公司发展较快，运营资金及资本投入需求较大所致。
2、偿债能力分析
（1）流动比率与速动比率
截至2012年12月31日、2013年12月31日、2014年12月31日和2015年6月30日，公司流动比率分别为1.26、1.33、1.11和1.28，速动比率分别为0.89、0.95、0.82和0.94，整体看，报告期内公司的流动比率、速动比率相对稳定，2014年因购买中美华东少数股权影响，公司流动负债规模增加，流动比率与速动比率均出现下降。从速动比率看，公司速动资产尚无法完全覆盖流动负债，仍面临偿还短期负债的压力。速动比率偏低原因主要系公司医药商业业务所需的存货储备较高所致。
（2）资产负债率（合并口径）
